재테크 - 연금저축 관련

소득세 절감 그리고 연금과 관려한 저축으로 연금저축, 퇴직연금(DC, IRP) 가 있다. ISA는 단기간 소득 감면.

소득세 감면은 소득금액 따라 감면 대상금액이 13.2%, 16.5% 로 분리된는 것은 공통적.

 

신한금유투자 https://www.shinhaninvest.com/siw/pension/irp/irp_guide_tab1/contents.do

 

1. 연금저축

연금저축계좌(펀드,보험)는 연간 납입금액 400만원까지 세액공제, 그리고 퇴직연금(DC, IRP) 계좌와 합산해 총 700만원까지 세액공제를 받을 수 있다.

 

 - 세제혜택 납입한 금액 대비 연간 1800만 납입

 - 소득 감면 400만원까지 소득 대비 13.2%, 16.5% 감면 (연말정산)

    - 50세 이상 200+ (2022년까지)

 - 부분인출시 패널티 (세액공제 16.5% 이자)

 - 세액공제는 55세 이후 연금으로 받아야 한다.

 - 수령액 = 전체 납입금 * 10년 연금 * 120% 수령

 - 수령액보다 크면

 - 담보대출 가능: 금리비교해 금융기관 이전해 하는 것도 좋다.

 - 금융기관 이전 가능: 

 

 

연금저축 펀드

 - 펀드 위주

 - 국내주식시장 해외펀드/ETF 환매시 15.4% 소득세 있지만

 - 연금저축 계좌 내에서 환매시 금융기관 이전시 소득세 없다.

 - 소득세는 55세 연금 수령시까지 세금이연 된다.

 - 연금 수령금액의 5.5%, 70세 이상 4.4 80세 이상 3.3%

 - 일시금 수령시 1억 이상에 대해서 16.5% 세금.

 

연금저축 보험

 

2. IRP

 - 소득이 있어야 한다(소득세)

 - 펀드, ELF, ELB 등 선택 다양(적립된 금액 30%는 안전자산 투자되야)

 - IRP 세액공제 한도 연간 700.  13.2%, 16.5% 감면 (연말정산)

 - 연금저축 + IRP 300 추가 가입 세액공제 (연금저축 한도 400에 더해서)

 - 부분인출 안됨. 담보대출 없음.

 

3. ISA

 - 1년 납입 2000만원, 총 납입한도 1억. 

 - 3년간 발생한 200만원 내에서 이자소득세 비과세

 - 초과시 다른소득과 분리과세 9.9%

 - 납입한도가 이월

 - 연금저축 한도 관계 없이 여유돈 목돈 납입 가능.

 

 

세액공제 시나리오

초년생은 한도를 꽉 채워서 가입하지 말고 조금씩

 

1. 연금저축 400한도 -> 2. IRP 300한도 -> ISA는 선택 (여유자금 있으면)

 

자녀 가입 해주기 유리

 

 

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[1] 2021-03-27 작성, 이진우의 손에잡히는 경제 3/25일 방송 정리

[2] www.samsungpop.com/ux/kor/customer/guide/workproductguide/personalAnnuity.do

 

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